中國銀監(jiān)會副主席唐雙寧 ：國有商業(yè)銀行改革取得階段性成果、公司法人治理結(jié)構(gòu)改革任重而道遠
中國銀監(jiān)會唐雙寧副主席在2004年度APEC金融與發(fā)展項目（AFDP）論壇上的發(fā)言
（2004年11月28日，海南三亞）
女士們、先生們：
上午好！很高興有機會參加2004年度APEC金融與發(fā)展項目（AFDP）論壇。根據(jù)會議議程安排，我結(jié)合國有商業(yè)銀行改革的最新進展，就“國有商業(yè)銀行改革取得階段性成果，公司法人治理結(jié)構(gòu)改革任重而道遠”為主題作一簡要發(fā)言，希望能夠增進大家對中國國有商業(yè)銀行股份制改革的認識和了解。
一、國有商業(yè)銀行改革取得階段性成果
去年底，中國政府做出重大戰(zhàn)略決策，決定選擇資產(chǎn)質(zhì)量相對較好、歷史包袱相對較輕的中國銀行、中國建設(shè)銀行（簡稱兩家試點銀行）進行股份制改革試點，并動用450億美元國際儲備對兩家試點銀行進行注資，標(biāo)志著中國國有商業(yè)銀行股份制改革正式啟動。
中國政府確定國有商業(yè)銀行綜合改革的總目標(biāo)是：緊緊抓住改革管理體制、完善治理結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制、促進績效進步這幾個中心環(huán)節(jié)，在加入世貿(mào)組織過渡期內(nèi)將大多數(shù)國有商業(yè)銀行改造成資本充足、內(nèi)控嚴密、運營安全、服務(wù)和效益良好、具有國際競爭力的現(xiàn)代化股份制商業(yè)銀行。
國有商業(yè)銀行股份制改革將分三步來實施：一是消化歷史包袱，進行財務(wù)重組；二是成立股份有限公司，進行公司法人治理結(jié)構(gòu)改革；三是創(chuàng)造條件公開上市，最終接受市場檢驗。
今年以來，兩家試點銀行在“國務(wù)院國有商業(yè)銀行股份制改革試點工作領(lǐng)導(dǎo)小組”的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，加快實施財務(wù)重組步伐，推進公司法人治理結(jié)構(gòu)改革。目前，兩家試點銀行的主要財務(wù)重組工作已基本結(jié)束，資產(chǎn)質(zhì)量得到明顯改善，資產(chǎn)負債狀況得到根本改觀。兩家試點銀行按照統(tǒng)一部署，加大不良資產(chǎn)的處置力度，已累計核銷損失類貸款1993億元，處置可疑類貸款2787億元；正式啟動次級債的發(fā)行工作，中國銀行已發(fā)行次級債260億元，建設(shè)銀行已發(fā)行次級債233億元，增強了資本金實力。截至9月末，中國銀行、建設(shè)銀行不良貸款比率已分別降至5.16%和3.84%，資本充足率分別提高到8.18%和9.39%，不良貸款撥備覆蓋率也分別提高到68.35％和87.70％。上述指標(biāo)均已達到銀監(jiān)會的階段性考核要求，基本接近國際先進銀行的平均水平，為公司法人治理結(jié)構(gòu)改革奠定了良好的基礎(chǔ)。
在加快財務(wù)重組的基礎(chǔ)上，兩家試點銀行也迅速推進了機構(gòu)重組，兩家銀行股份公司已正式掛牌成立。中國銀行整體改造成“中國銀行股份有限公司”，中國建設(shè)銀行則以分立重組的方式設(shè)立“中國建銀投資有限責(zé)任公司”和“中國建設(shè)銀行股份有限公司”。目前，兩家試點銀行均完成了股份公司章程、“三會”議事規(guī)則、董事會所屬專業(yè)委員會議事規(guī)則等的起草和報批工作，同時根據(jù)現(xiàn)代企業(yè)制度的要求設(shè)立了股東大會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)營管理層等組織機構(gòu)，并進入試運行階段。總體看，兩家試點銀行改革取得階段性成果，下一步，兩家試點銀行股份制改革工作的重點將全面轉(zhuǎn)入到深化公司法人治理結(jié)構(gòu)改革上來。
二、公司法人治理結(jié)構(gòu)改革將與國際標(biāo)準全面接軌
銀行業(yè)的改革與開放互為因果，互為條件，改革需要開放，開放促進改革。中國已加入WTO，根據(jù)入世承諾，到2006年我國將全面開放銀行業(yè)。加入WTO，意味著中國銀行業(yè)將遵循國際上通用的市場經(jīng)濟規(guī)則，按照市場經(jīng)濟的一般規(guī)律來辦事。外資銀行憑借其完備的市場營銷機制、風(fēng)險管理機制和巨大的資本實力等優(yōu)勢將與中資銀行展開“短兵相接”的全面競爭，而在銀行業(yè)市場全面開放之前，如果不能通過深化體制改革提高國有商業(yè)銀行的綜合競爭力，如果不能通過公司法人治理結(jié)構(gòu)改革從根本上轉(zhuǎn)換國有商業(yè)銀行經(jīng)營管理機制，中、外資銀行之間的差距將進一步擴大，其后果不僅是國有商業(yè)銀行將受到巨大沖擊，整個國民經(jīng)濟的健康持續(xù)發(fā)展都將會受到影響。
基于上述判斷，國有商業(yè)銀行的改革目標(biāo)定位為具有國際競爭力的現(xiàn)代化股份制商業(yè)銀行。為實現(xiàn)這一目標(biāo)，中國銀監(jiān)會借鑒國際大銀行先進的管理經(jīng)驗，專門制定了《關(guān)于中國銀行、中國建設(shè)銀行公司治理改革與監(jiān)管指引》，明確要求兩家試點銀行以股份制改革為契機，建立規(guī)范的股東大會、董事會、監(jiān)事會，建立對高級管理層授權(quán)經(jīng)營的考核目標(biāo)和問責(zé)制度；引進境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者，實現(xiàn)投資主體多元化；制定清晰明確的發(fā)展戰(zhàn)略，實現(xiàn)銀行價值最大化；建立科學(xué)的決策體系、內(nèi)部控制機制和風(fēng)險管理體制；實行機構(gòu)扁平化和業(yè)務(wù)垂直化管理，整合業(yè)務(wù)流程和管理流程；深化勞動用工人事制度改革，建立市場化人力資源管理體制和有效的激勵約束機制；實施審慎的會計制度和嚴格的信息披露制度，深化財務(wù)管理制度改革；加強信息科技建設(shè)，全面提升綜合管理與服務(wù)功能；落實金融人才戰(zhàn)略，有針對性地加大培訓(xùn)力度和做好關(guān)鍵崗位人才引進工作；充分發(fā)揮中介機構(gòu)的專業(yè)優(yōu)勢，穩(wěn)步推進改革重組進程。
目前，兩家試點銀行正按照銀監(jiān)會公司法人治理結(jié)構(gòu)改革方面的要求全面推進有關(guān)改革。兩家試點銀行均已根據(jù)國際慣例設(shè)立了股份公司內(nèi)設(shè)組織機構(gòu)，引入部分國際知名銀行家作為獨立董事，并積極著手面向全球招聘專業(yè)化高級管理人員，提高經(jīng)營管理專業(yè)化水平；兩家試點銀行均依據(jù)國際銀行業(yè)的先進做法對戰(zhàn)略規(guī)劃、風(fēng)險管理、人事激勵、機構(gòu)扁平化、業(yè)務(wù)流程、財務(wù)會計、信息科技等方面進行了改革，并專門聘請國際知名的中介機構(gòu)進行專業(yè)輔導(dǎo)，制定了專項改革方案和計劃。另外，兩家試點銀行正在積極引進境外戰(zhàn)略投資者，改變單一的股權(quán)結(jié)構(gòu)，以此借鑒國際先進管理經(jīng)驗、技術(shù)和方法，提高經(jīng)營管理水平，促進管理模式和經(jīng)營理念與國際接軌。下一步，兩家試點銀行還將充分利用國際資本市場高效、規(guī)范的市場監(jiān)督機制和約束力量，加快完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，接受投資者和社會公眾的監(jiān)督，接受市場的檢驗，促進銀行經(jīng)營管理的規(guī)范化和科學(xué)化。
三、公司法人治理結(jié)構(gòu)改革任重而道遠
公司法人治理結(jié)構(gòu)改革既是國有商業(yè)銀行改革的重點，又是改革的難點。公司法人治理結(jié)構(gòu)改革是一個龐大的系統(tǒng)工程，千頭萬緒，有許多工作有待兩家試點銀行去做，但當(dāng)務(wù)之急是要認真做好以下幾方面的工作：
一是要以求真務(wù)實的態(tài)度確保新機制的有效運行。借鑒國外股份制商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式，建立現(xiàn)代股份制商業(yè)銀行的新機制是此次改革的中心任務(wù)。科學(xué)、完善的組織機構(gòu)和內(nèi)部制衡機制是股份公司的靈魂，也是改革成敗的關(guān)鍵。兩家試點銀行要以股份公司成立為起點，以求真務(wù)實的態(tài)度，確保新機制的有效運行。公司法人治理結(jié)構(gòu)組織框架的改革和運行不但要“形似”，更要“神似”，要不斷完善股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層的機構(gòu)設(shè)置和職能界限，建立符合國際慣例和中國國情的組織機構(gòu)框架和運行規(guī)則?！叭龝奔案呒壒芾韺又g要充分實現(xiàn)權(quán)責(zé)明晰、有效制衡，特別是董事會，要建立以各所屬委員會為核心的科學(xué)的決策機制，正確發(fā)揮其職能作用。
二是要以科學(xué)嚴謹?shù)膽B(tài)度冷靜對待上市。兩家試點銀行要將主要精力放在加快完善風(fēng)險管理和內(nèi)部控制機制，強化資本約束，建立以利潤增長和資產(chǎn)安全為核心的長效運營機制上，經(jīng)營管理要適應(yīng)經(jīng)濟周期的變化，建立規(guī)范的風(fēng)險監(jiān)控和預(yù)警制度，防止不良貸款的反彈，在制度建設(shè)和加強管理方面走在其他商業(yè)銀行前面，起到示范作用。兩家試點銀行要以科學(xué)嚴謹?shù)膽B(tài)度對待上市，扎實練好內(nèi)功，首先要實現(xiàn)公司法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部管理的規(guī)范化改造。上市不是改革的最終目標(biāo)。
三是要以對歷史高度負責(zé)的態(tài)度認真進行考核。為加強對改革的考核，建立科學(xué)的問責(zé)制，銀監(jiān)會除對公司法人治理結(jié)構(gòu)改革的十個方面按季考核外，還專門制定了三大類七項定量考核指標(biāo)，也要分年度進行考核。從2005年起，銀監(jiān)會將緊緊圍繞公司法人治理結(jié)構(gòu)的改革情況，根據(jù)三大類七項指標(biāo)對兩家試點銀行進行持續(xù)監(jiān)管和定量考核，特別是要加強對盈利能力和資產(chǎn)質(zhì)量的考核，以對歷史高度負責(zé)的態(tài)度確保完成既定的各項改革任務(wù)。
四是從維護廣大職工根本利益出發(fā)有序推進各項改革。兩家試點銀行總行層面的改革要盡快到位，總行各部門要加快落實各項改革方案，在此基礎(chǔ)上積極推進分支機構(gòu)的改革工作。要加快推進全行范圍內(nèi)的風(fēng)險管理、財務(wù)審計、人事激勵、機構(gòu)扁平化等方面的改革；各項改革工作要認真準備、周密部署、精心安排、分步實施，防止簡單化；要從維護廣大職工根本利益出發(fā)有序推進各項改革，關(guān)注員工思想狀況，做好基層員工的教育和培訓(xùn)，穩(wěn)定員工隊伍。
兩家試點銀行股份制改革雖然已取得了階段性成果，但“萬里長征才走完第一步”，公司法人治理結(jié)構(gòu)改革任重而道遠，我們對這場改革的復(fù)雜性、艱巨性要有充分的思想準備。只要我們緊緊抓住公司法人治理結(jié)構(gòu)改革這個關(guān)鍵，堅持高標(biāo)準、嚴要求，認真借鑒國際先進做法，密切結(jié)合中國實際，改革就一定能夠成功。
謝謝大家！
